广西壮族自治区柳州航道养护中心
2021年度部门决算
目 录
第一部分：广西壮族自治区柳州航道养护中心概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西壮族自治区柳州航道养护中心2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：广西壮族自治区柳州航道养护2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：广西壮族自治区柳州航道养护中心概况
一、主要职能
广西壮族自治区柳州航道养护中心隶属于自治区港航发展中心（自治区船舶检验中心），为财政差额拨款公益一类事业单位，是行使融江（麻石电站至凤山三江口）、柳江（凤山三江口至石龙三江口）、黔江（石龙三江口至桂平三江口）及红水河（乐滩枢纽至石龙三江口）里程658.9km的航道航标养护职责的养护机构。其主要职责是：
（一）承担辖区航道及航道设施的养护和应急处置工作。
（二）承担辖区航道除军用航标和渔业航标以外的航标设置和维护工作。
（三）承担辖区养护航道的信息收集和服务工作。
（四）承担辖区船闸运行的具体协调调度工作。
（五）承办自治区港航发展中心交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入2021年部门决算的单位1个，即广西壮族自治区柳州航道养护中心。
第二部分：广西壮族自治区柳州航道养护中心
2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
上述报表详见附件（广西壮族自治区柳州航道养护中心2021年度部门决算公开附表）。
第三部分：广西壮族自治区柳州航道养护中心
2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2021年度总收入5,449.58万元，其中本年收入5,020.85万元，较2020年度决算数6,342.34万元减少892.76万元，下降14.08 %。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入4,589.22万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数5,500.40万元减少911.18万元，下降16.57 %，主要原因是本年航道测量及水位分析项目预算资金减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入5.80万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数0万元增加5.80万元，增长100 %，主要原因是本年下达2020年港口建设费支持港口航道公共基础设施建设资金用于开展内河航道应急抢通项目维护工作。
3.其他收入 425.83万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：桥标代维收入等。较2020年度决算数162.60万元增加263.23万元，增长161.89 %，主要原因是柳江红花枢纽至石龙三江口Ⅱ级航道整治工程及来宾至桂平2000吨级航道整治工程增加桥标维护收入。
4.使用非财政拨款结余428.57万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数554.59万元减少126.02万元，下降22.72%，主要原因是2021年收支缺口较2020年减少。
5.上年结转和结余0.16万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数124.75万元减少124.59万元，下降99.87 %，主要原因是项目结转结余资金减少。
（二）本部门2021年度总支出5,449.58万元，其中本年支出5,274.32万元，较2020年度决算数6,342.34万元减少892.76 万元，下降14.08%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（类）386.17万元，主要用于事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出。较2020年度决算数334.98万元增加51.19万元，增长15.28%，主要原因是在职人员养老保险和职业年金缴费基数增加，从而增加养老保险和职业年金缴费支出。
2.卫生健康支出（类）124.58万元，主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费支出。较2020年度决算数107.83万元增加16.75万元，增长15.53%，主要原因是由于在职人员医疗保险缴费基数增加，从而增加医疗保险费的支出。
3. 交通运输（类）4,572.02万元，主要用于单位保证日常运转发生的基本支出和为完成航道事业发展各项工作的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于航道管理、航标管理、航道船舶维修、信息化建设、设备更新购置等方面的项目支出。较2020年度决算数5,579.02万元减少1,007.00万元，下降18.05%，主要原因是本年“航道测量及水位分析”项目支出减少。
4.住房保障支出（类）191.56万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金。较2020年度决算数167.99万元增加23.57万元，增长14.03%，主要原因是由于在职人员住房公积金基数增加，从而增加住房公积金支出。
5.结余分配175.10万元，为事业单位非财政拨款收入和支出相抵后按规定转入累计盈余。较2020年度决算数62.64万元增加112.46万元，增长179.53%，主要原因是本年非财政拨款项目结余转入增加。
6.年末结转和结余0.16万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数89.88万元减少89.72万元，下降99.82%，主要原因是事业单位养老保险改革实施准备期清算结余款结余减少。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西壮族自治区柳州航道养护中心2021年度一般公共预算财政拨款支出4,589.22万元，较2020年度决算数5,501.10万元减少911.88万元，下降16.58%。其中：基本支出3,207.06万元，项目支出1,382.16万元。
广西壮族自治区柳州航道养护中心2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4,541.09万元，支出决算为4,589.22万元，完成年初预算的101.16 %。
（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为270.57万元，支出决算数为257.45万元，完成年初预算的95.15%。预决算差异的主要原因是部分人员退休。主要用于按照国家政策规定缴纳的基本养老保险缴费。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为135.28万元，支出决算数为128.72万元，完成年初预算的95.15%。预决算差异的主要原是部分人员退休。主要用于按照国家政策规定缴纳的职业年金。
（四）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为131. 90万元，支出决算为124.58万元，完成年初预算的94.45%。预决算差异的主要原是部分人员退休。主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费支出。
（五）交通运输（类）公路水路运输（款）航道维护（项）年初预算为3,800.41万元，支出决算为3,886.91万元，完成年初预算的101.06%。预决算差异的主要原因是本年追加了项目经费,一次性抚恤金（遗属生活补助）项目经费支出。主要用于航道管理、航标管理、航道船舶维修、信息化建设、设备更新购置等方面的支出。
（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为202.93万元，支出决算为191.56万元，完成年初预算的94.40%，预决算差异的主要原因是部分人员退休。主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3,207.06万元，其中：人员经费2,818.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费388.86万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出2,405.48万元，完成年初预算2,479.01万元的97.03 %。预决算差异的主要原因是部分人员退休，从而减少工资福利支出。
（二）商品和服务支出388.86万元，完成年初预算415.14万元的93.67%。预决算差异的主要原因是压缩“三公经费”、会议费、培训费及离退休人员日常经费等一般性支出。
（三）对个人和家庭的补助412.72万元，完成年初预算415.14的99.42%。预决算差异的主要原因是部分退休人员死亡，支出减少。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
广西壮族自治区柳州航道养护中心2021年度政府性基金支出5.80万元，较2020年度决算数0万元增加5.80万元，增长100 %。其中：基本支出0万元，项目支出5.80万元。
广西壮族自治区柳州航道养护中心2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为5.80万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目经费。支出具体情况如下：
（一）交通运输支出（类）港口建设费安排的支出（款）航道建设和维护（项）年初预算为0万元，支出决算为5.80万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目经费。主要用于内河航道应急抢通项目支出。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
广西壮族自治区柳州航道养护中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 27.55万元，完成年初预算31.68万元的86.96%，比上年决算数25.83万元增加1.72万元，增长6.66%，主要原因一是疫情影响，较多使用公务车辆出行开展工作；二是公务车辆多数老旧，维修费用较多。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算24.79万元，公务接待费支出决算2.76万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。2021年未发生因公出国（境）费支出，完成年初预算的0%，与上年一致。
（二）公务用车购置及运行费支出24.79万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年一致。公务用车运行支出24.79万元，完成年初预算28.83万元的85.99 %，比上年支出23.41万元增加1.38万元，增长5.89%，原因一是疫情影响，较多使用公务车辆出行开展工作；二是公务车辆多数老旧，维修费用较多。该费用主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年度广西壮族自治区柳州航道养护中心一般公共预算拨款开支的公务用车保有量为6辆（年初保有量8辆，8月报废车辆1辆； 12月涉改划拨自治区交通运输综合行政执法局第三支队1辆），全年运行费支出24.79万元，平均每辆3.1万元。
（三）公务接待费支出2.76万元，完成年初预算的2.85万元的96.67%，比上年支出2.41万元增加0.35 万元，增长14.52%，增长原因是国内公务接待人次较上年有所增加。主要用于与相关单位交流工作及开展业务活动发生的接待支出，主要是接待发生的工作餐费等支出。2021年国内公务接待37批次，308人次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
广西壮族自治区柳州航道养护中心为事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2021年度政府采购支出总额656.02万元，其中：政府采购货物支出138.81万元、政府采购工程支出149.39万元、政府采购服务支出367.82万元。授予中小企业合同金额654.34万元，占政府采购支出总额的99.74%，其中：授予小微企业合同金额341.93万元，占授予中小企业合同金额的52.26%；货物采购授予中小企业合同金额138.81万元占货物支出金额138.81万元的100%；工程采购授予中小企业合同金额149.39万元占工程支出金额149.39万元的100%；服务采购授予中小企业合同金额366.14万元占服务支出金额367.82万元的99.54%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆6辆，均为其他用车，主要是事业单位公务用车改革后保留的业务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备8台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我中心组织对2021年度一般公共预算项目“桥梁管线助航标志设置维护及航道清障专项经费”支出开展绩效自评。共涉及资金251.33万元，其中：一般公共预算159.93万元，占一般公共预算项目支出总额的11.57%；其他资金91.40万元。
项目绩效自评结果：从评价情况来看，绩效自评结果显示，“桥梁管线助航标志设置维护及航道清障专项经费”项目的预算申报、组织实施、资金支付等均比较规范，项目执行的经济性、效率性、效益性较好，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。“桥梁管线助航标志设置维护及航道清障专项经费”项目自评得分97.13分，为一等等级。（详见附件项目绩效自评表）
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件一：广西壮族自治区柳州航道养护中心2021年度部门决算公开附表。
附件二：柳州航道养中心2021年度预算绩效自评表。