第三部分：广西壮族自治区柳州航道养护中心

2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入6,061.70 万元，其中本年收入6,061.70 万元, 较2021年度决算数5,020.85万元，增加1,040.85  万元，增长20.73 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5,670.46 万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数4,589.22万元，增加1,081.24万元，增长23.56%，主要原因：一是人员增加，影响人员经费增加；二是新增原由市县管理的红水河(曹渡河口至乐滩枢纽)374.8公里，都柳江(省界至老堡口)及融江(老堡口至麻石枢纽)109.9km共计484.70Km航道管养等项目影响特定目标类项目支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0万元。

4.事业收入391.24万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0万元，增加391.24万元，增幅100%，主要原因是桥标维护收入调整增加。

5.经营收入0万。

6.其他收入0万元。主要原因是按照政府会计制度，桥标收入列为事业收入。

7.使用非财政拨款结余0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少428.57万元，下降100%，主要原因是使用非财政结余预算项目减少。     

8.上年结转和结余0万元。

（二）本单位2022年度总支出6,061.70万元，其中本年支出  6,042.72万元, 较2021年度决算数5,274.32万元，增加768.40万元，增长14.57 %。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出463.00万元，主要用于事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出。较2021年度决算数386.17万元，增加76.83万元，增长19.90%，主要原因是在职人员养老保险和职业年金缴费基数增加，从而增加养老保险和职业年金缴费支出。

2.卫生健康支出153.40万元，主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费支出。较2021年度决算数124.58万元，增加28.82万元，增长23.13%，主要原因是由于在职人员医疗保险缴费基数增加，从而增加医疗保险费的支出。

3. 交通运输支出5,197.24万元，主要用于单位保证日常运转发生的基本支出和为完成航道事业发展各项工作的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于航道管理、航标管理、航道船舶维修、信息化建设、设备更新购置等方面的项目支出。较2021年度决算数4,572.02万元，增加625.22万元，增长13.67%，主要原因是本年新增原由市县管理的红水河(曹渡河口至乐滩枢纽)374.8公里，都柳江(省界至老堡口)及融江(老堡口至麻石枢纽)109.9km共计484.70Km财政事权航道管养维护。

4.住房保障支出229.08万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金。较2021年度决算数191.56万元，增加37.53万元，增长19.59%，主要原因是由于在职人员住房公积金基数增加，从而增加住房公积金支出。

5.结余分配18.98万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数175.10万元，减少156.12万元，下降89.16%，主要原因是项目结余减少。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0.16万元，减少0.16万元，下降100%，主要原因是事业单位养老保险改革实施准备期清算结余款结余减少。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区柳州航道养护中心2022 年度一般公共预算财政拨款支出5,670.46万元，较2021年度决算数4,589.22万元，增加1,081.24 万元，增长23.56%。其中：基本支出3,592.55万元，项目支出2,077.91万元。

广西壮族自治区柳州航道养护中心2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6,132.46万元，支出决算为5,670.46万元，完成年初预算的 92.47 %。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为355.13万元，支出决算数为308.66万元，完成年初预算的86.91%。预决算差异的主要原因是部分人员调离、退休。主要用于按照国家政策规定缴纳的基本养老保险缴费

 (二) 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为177.57万元，支出决算数为154.44万元，完成年初预算的86.91%。预决算差异的主要原是部分人员调离、退休。主要用于按照国家政策规定缴纳的职业年金。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为173.13万元，支出决算为153.40万元，完成年初预算的88.60%。预决算差异的主要原是部分人员调离、退休。主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费支出。

（四）交通运输（类）公路水路运输（款）航道维护（项）年初预算为5,160.29万元，支出决算为4,824.99万元，完成年初预算的93.50%。预决算差异的主要原因是人员调离、退休,调减部分人员经费。主要用于航道管理、航标管理、航道船舶维修、信息化建设、设备更新购置等方面的支出。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为266.35万元，支出决算为229.08万元，完成年初预算的86.01%，预决算差异的主要原因是部分人员调离、退休。主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金。

    三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3,592.55万元，支出具体情况如下：人员经费3,242.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费350.09万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2,799.79万元，完成年初预算的85.90%。。预决算差异的主要原因是部分人员调离、退休，从而减少工资福利支出。

（二）商品和服务支出350.09万元，完成年初预算的83.89%。预决算差异的主要原因是压缩“三公经费”、会议费、培训费及离退休人员日常经费等一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助442.66万元，完成年初预算92.10%。预决算差异的主要原因是部分预算调整为一次性抚恤金项目支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区柳州航道养护中心2022年度政府性基金支出 0万元，较2020年度决算数5.80万元，减少5.80万元，减幅100%。主要原因是本年未安排政府性基金拨款预算。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区柳州航道养护中心2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资产经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出40.31万元，完成年初预算44.71万元的90.16%，比上年27.55万元增加12.76万元，增幅31.65%，主要原因是本年新购公务车辆1辆。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算38.86万元，公务接待费支出决算1.45万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。2022年未安排因公出国（境）费支出，完成年初预算的0%，同比持平。

（二）公务用车购置及运行费支出38.86万元。其中：

公务用车购置支出14.88万元，完成年初预算15.00万元的99.20%，比上年支出0万元增加14.88万元，增幅100%，增加主要原因是本年预算安排公务用车购置，新增购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费支出23.98万元，完成年初预算26.86万元的89.28%，比上年支出24.79减少0.81万元，减幅3.38%，减少主要原因是受疫情影响，公务出行减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年广西壮族自治区柳州航道养护中心财政拨款的公务用车保有量为 8 辆（含当年购置新增公务车1辆），全年运行费支出23.98万元，平均每辆2.99万元。

（三）公务接待费支出1.45万元，完成年初预算2.85万元的50.88%，比上年支出2.76万元减少1.31万元，减幅90.34%：减少的主要原因一是厉行节约，压缩支出，严格执行中央“八项规定”，严格审批公务接待；二是受到疫情影响，接待批次及人次减少。主要用于与相关单位交流工作及开展业务活动发生的接待支出，主要是接待发生的工作餐费等支出。2022年国内公务接待批次15次，人次122次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位运行经费支出情况说明
      广西壮族自治区柳州航道养护中心为公益一类事业单位，2022年度事业单位运行经费支出350.09万元比年初预算数417.31万元减少67.22万元，减幅16.11%，主要原因：一是压缩“三公经费”、会议费、培训费及离退休人员日常经费等一般性支出；二是由于机构改革，部分经费划转至自治区交通运输综合行政执法局。比2021年388.86万元减少38.77万元，减幅9.97%，主要原因是由于机构改革，实有在编人数减少，部分经费划转至自治区交通运输综合行政执法局。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额1,393.33万元，其中：政府采购货物支出200.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1,192.77万元。授予中小企业合同金额1,381.66万元，占政府采购支出总额的99.16%，其中：授予小微企业合同金额748.19万元，占授予中小企业合同金额的54.15%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的   0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99%

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆8辆，均为其他用车，其他用车主要是事业单位公务用车改革后保留的业务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备8台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我中心组织对2022年度9个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2,096.83万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。2022年我单位没有政府性基金预算项目及国有资本经营预算项目。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，8个项目评为一等，占项目总数比例88.89%； 1个项目评为二等，占项目总数比例11.11%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：受疫情影响，部分党建、团建、精神文明活动未能如期开展，预算执行进度偏低。下一步改进措施：强化预算管理，每月对预算项目执行情况进行监测，加强预算绩效跟踪监控，按照相关规定及时申请预算调整及绩效目标，提高预算执行率。

（2）部分重点绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，全区航道航标维护业务经费项目自评得分为91.21分，一等，项目全年预算数为1,682.95万元，执行数为1,623.49万元，完成预算的96.87%。项目绩效目标完成情况：一是保证航道维护尺度满足设计要求、航标标位准确、颜色鲜明、灯光明亮、作用正常，二是确保航道畅通，船舶航行安全，结合通航河流航道等级、通航条件的具体情况，开展辖区航道巡查、航道养护测绘、航道养护疏浚及清障、整治建筑物维护以及对辖区助导航标志进行日常巡航检查和定期巡航检查及维护等工作，确保不因航道维护尺度不达标、助导航标志作用不正常而发生海损事故，保障航标作用正常，航道安全畅通。自评发现的主要问题及原因：部分绩效指标设置不合理。下一步改进措施：强化绩效目标编制审核，科学、完整的设置年初预算项目绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。