第三部分：柳州航道管理局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）2018年度总收入5,308.39万元，其中本年收入4,141.98万元, 较2017年度决算数4,673.31万元减少 531.33万元，下降 11.37 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入3,943.55万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数4,499.99万元减少556.44万元，下降12.37%,主要原因是2017年增加了在职在编人员2016年绩效考评奖和13个月工资。

2.其他收入198.43万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：桥梁管线助航标志设置维护及航道清障收入、事业单位固定资产出租收入。较2017度决算数173.32万元增加25.11万元，增长14.49%，主要原因是增加广西龙和高速公路有限公司NT浮标设置维护费和柳南客专红水河特大桥区侧面浮标维护款。

3. 用事业基金弥补收支差额346.11万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数52.67万元增加293.44万元，增长557.16%，主要原因是单位收支缺口增加。

4.上年结转和结余820.29万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2017年度决算数916.18万元减少95.90万元，降幅10.47%，主要原因是加快资金使用进度结余减少。

（二）2018年度总支出5,308.39万元，其中本年支出 4,465.01万元, 较2017年度决算数4,673.31减少208.30万元，下降4.46%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）27.23万元，主要用于事业单位工作人员及离休人员工资增支。较2017年度决算数增加27.23万元，主要原因是增加2018年事业单位工作人员及离休人员工资。

2、社会保障和就业支出（类）562.62万元，主要用于养老保险缴费和职业年金的支出。较2017年度决算数123.22万元增加439.40万元，增长356.60%，主要原因是本年度追加了2018年度离退休生活补助、离退休人员物业服务补贴、自治区本级机关事业单位退休人员职业年金单位缴费记实资金和个人账户记账利息等经费，因此社会保障和就业支出增加。

3、医疗卫生与计划生育支出（类）97.43万元，主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费及离休人员医疗费支出。较2017年度决算数53.21万元增加44.22万元，增长83.11%，主要原因是事业单位医疗保险经费支出增加。

4、交通运输支出（类）3,620.71万元，主要用于本单位保证日常运转发生的基本支出和为完成港航事业发展各项工作的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于航道管理、航标管理、航道行政管理、信息化建设、设备更新购置等方面的项目支出。较2017年度决算数4,560.11万元减少939.40，下降20.60%，主要原因:一是2017增加了在职在编人员2016年、2017年绩效考评奖和13个月工资；二是依据桂财工交函[2017]232号精神，追加2017年离退休人员生活补助。

5、住房保障支出（类）157.03万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金支出。较2017年度决算数73.93万元增加83.10万元，增长112.40%，主要原因是本年在职人员绩效工资编列为基本支出（2017年编列为交通运输类项目支出），因此住房公积金支出增加。

6、结余分配407.62万元，为事业单位非财政拨款收入和支出相抵后按规定转入事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数2.65增加404.97万元，增长15261.76%，主要是项目完成结转事业基金。

7. 年末结转和结余435.76万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2017年度决算数829.03万元减少393.27万元，下降47.44%，主要原因是桥航标设置维护及航道清障项目结余资金结转到事业基金。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

广西壮族自治区柳州航道管理局2018 年度一般公共预算支出3,920.27万元，较2017年度决算数4,676.09万元减少755.37万元，下降16.15%。其中：基本支出2,454.28万元，项目支出1,466.44万元。

广西壮族自治区柳州航道管理局2018 年度一般公共预算支出年初预算为3,765.90万元，支出决算为3,920.72 万元，完成年初预算的104.11 %。决算数大于预算数的主要原因是本年追加了人员经费、离退休生活补助等项目。

（一）一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）年初预算为0万元，支出决算数为27.23万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了事业单位工作人员及离休人员工资增支。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算数为236.80万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目经费。主要用于离退休人员生活补助及物业补贴。

(三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为300.58 万元，支出决算数为285.08万元，完成年初预算的94.84%，预决算差异的主要原因是在职人员退休，缴纳基本养老保险费减少,主要用于按照国家政策规定缴纳的基本养老保险缴费。

(四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0 万元，支出决算数为40.74万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目经费。主要用于按照国家政策规定缴纳的职业年金（事业单位退休人员职业年金单位缴费记实资金和个人账户记账利息）。

（五）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为120.12万元，支出决算为97.43万元，完成年初预算的81.11%，预决算差异的主要原因是在职人员退休，缴纳医疗保险费减少，主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费及离休人员医疗费支出。

（六）交通运输（类）公路水路运输（款）航道维护（项）年初预算为3,164.85万元，支出决算为3,076.42万元，完成年初预算的97.21%。预决算差异的主要原因是人员变动影响工资支出及社会保障缴费减少，并申请调减了年初预算，因此未能完成年初预算。主要用事业单位航道、航标维护等方面的支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为180.35万元，支出决算为157.03万元，完成年初预算的87.07%，预决算差异的主要原因是在职人员退休，缴纳住房公积金减少，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 2,454.28   万元，其中：人员经费2,098.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费355.75万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。支出具体情况如下：支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,966.13万元，年初预算为2,126.60万元,完成年初预算的92.45%。差异原因是人员变动影响工资支出及社会保障缴费减少。

（二）商品和服务支出355.75万元，年初预算为377.54万元,完成年初预算的94.23%。预决算差异的主要原因是厉行节约，压缩“三公经费”、会议费、培训费及离退休人员日常经费等一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助132.40万元，年初预算为131.34万元,完成年初预算的100.80%。差异原因是退休人员增加影响退休费增加。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

柳州航道管理局2018年度政府性基金支出2.00万元，较2017年度决算数增加2.00万元。其中：基本支出0万元，项目支出 2.00万元。支出具体情况如下：

交通运输支出（类）港口建设费及对应专项债务收入安排的支出（款）航道建设和维护（项）年初预算为0万元，支出决算为2.00万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目经费。主要为内河航道应急抢通项目支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算 27.52万元；公务接待费支出决算 1.93 万元。

我局2018年度“三公”经费支出总计29.45万元，比上年支出36.41万元减少6.96万元，下降19.12%；比年初部门预算45.52减少16.07万元，下降35.30%。其中：因公出国（境）费支出0万元，与上年支出0万元对比无增减，与年初部门预算0万元对比无增减；公务用车购置及运行费支出27.52万元，比上年支出35.35万元减少7.83万元，下降22.14%，比年初预算数42.52万元减少15.00万元,下降35.28%，公务用车购置及运行维护费减少的主要原因：一是本年事业单位公车改革，减少了公车的使用；二是我局响应中央八项规定严格控制公车使用，维护费用减少；公务接待费支出1.93万元，比上年支出1.06万元增加0.87万元，增长82.08%，公务接待费比上年增长主要原因：一是上级到我局检查工作次数增加；二是分局接待局机关检查工作人员的费用增加；三是江口沉船事故接待费。比年初预算数3.00万元减少1.07万元,下降35.67%,比年初预算数大幅度减少的原因是厉行节约，严格执行中央八项规定，从严控制公务接待费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出27.52万元。其中：

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出27.52万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展工作业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年广西壮族自治区柳州航道管理局开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出27.52万元，平均每辆2.12万元。

（三）公务接待费支出1.93万元,国内公务接待批次33次，人次213次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

柳州航道管理局为事业单位，本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额561.16万元，其中：政府采购货物支出61.24万元、政府采购工程支出317.91万元、政府采购服务支出182.01万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》）。授予中小企业合同金额561.16万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额416.28万元，占政府采购支出总额的74.18%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆13辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车13辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车是老干用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备7台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出、政府性基金预算财政拨款项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金217.33 万元，占一般公共预算项目支出总额的 5.54%。

共组织对“编外人员经费”、“关于下达2018年港口建设安排地方建设项目支出”两个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出215.33万元、政府性基金预算财政拨款支出2.00万元。从评价情况来看，项目支出绩效情况较为理想，基本达到了项目申请时设定的各项绩效目标。 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。